Registro del beneficiario efectivo en Portugal - Confirmación de la información hasta el 31 de diciembre

Todas las empresas en Portugal están obligadas a realizar el registro del beneficiario efectivo, a través de una declaración inicial del RCBE - Registro Central del Beneficiario. La información contenida en esta declaración debe confirmarse antes del 31 de diciembre de cada año.

Normativa BCFT en Portugal

Portugal ha adoptado todas las directrices de la Unión Europea relativas a la adopción de medidas preventivas y represivas para luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

En este sentido, destacamos la inclusión del delito de blanqueo de capitales en el Código Penal portugués, la obligación de las sociedades mercantiles de mantener un registro interno actualizado del beneficiario efectivo, así como la creación del Registro Central de Beneficiarios (RCBE).

¿Quién puede ser considerado beneficiario efectivo?

Un beneficiario efectivo es la persona física que en última instancia posee o controla una entidad corporativa, como una sociedad civil o mercantil, asociación, fundación, cooperativa, fideicomiso o trust, y/o la persona física en cuyo nombre se realiza una transacción o actividad. Los beneficiarios efectivos de una entidad son aquellos que:

• Posee o controla más del 25% del capital social o de los derechos de voto, directa o indirectamente;
• Ejerce control sobre esa entidad por otros medios.

En casos especiales, una vez agotados todos los medios posibles y a condición de que no existan motivos de sospecha, cuando no se haya identificado a ninguna persona en los términos de los puntos anteriores, o existan dudas de que la persona o personas identificadas sean los titulares reales, se considerará titulares reales a las personas que ostenten la alta dirección (gerente, administrador, director, etc).

RCBE - Registro Central Portugués de Beneficiarios Efectivos

El Registro Central de Beneficiarios (RCB) es una base de datos que contiene información suficiente, exacta y actualizada sobre todas las personas físicas que, aunque sea indirectamente o a través de terceros, tienen la propiedad o el control efectivo de las personas jurídicas sujetas al mismo.

La confirmación anual de la información contenida en las RCBE

Por imposición legal, la confirmación de la exactitud, suficiencia y actualidad de la información incluida en el EBS debe realizarse anualmente, hasta el 31 de diciembre de cada año.

Así, hasta el 31 de diciembre, se debe presentar ante el SBE una declaración que confirme la información del beneficiario efectivo, es decir, las personas físicas que tengan la propiedad o el control efectivo de personas jurídicas constituidas en Portugal, o de entidades extranjeras que deseen realizar determinados negocios en Portugal.

Señalamos, a este respecto, que la identificación de los titulares de participaciones/socios y de los directivos/administradores que no son titulares reales ya no figura en la declaración RCBE, por lo que no es obligatorio actualizar estos elementos.

Registro del beneficiario real - ¿Cómo podemos ayudarle?

NEWCO dispone de su propio equipo para prestar asistencia en el cumplimiento de las obligaciones impuestas por el EBSR y cuenta con una amplia experiencia en el asesoramiento a empresas nacionales e internacionales en relación con la aplicación de este régimen.

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